Las 26 empresas fantasma que celebraron operaciones falsas con el gobierno de Veracruz no sólo son constitutivas de los delitos de corrupción y defraudación fiscal, sino también de lavado de dinero y delincuencia organizada. La noticia de que la PGR ha actuado en contra de los representantes legales de 26 Seguir leyendo
No se puede atribuir al amparo fiscal el colapso de las finanzas públicas. La inconstitucionalidad de un impuesto no afecta la recaudación federal. En los últimos años, la tentación de las autoridades hacendarias por desaparecer el amparo fiscal ha sido grande. Su inquietud es que cada vez que la Suprema Seguir leyendo
Carlos Joaquín González, en su calidad de gobernador electo, tomó la decisión de presentar una controversia constitucional en contra del paquete de impunidad de Quintana Roo. Es una demanda que escapa de la ortodoxia legal, pero la disyuntiva era clara: lo hacía de esa manera o aceptaba que la corrupción Seguir leyendo
No es ilegal -ni irracional- que los empresarios exijan que el gobierno los exente del pago de impuestos, dados los daños y perjuicios ocasionados por la CNTE. Además, se trata de un mecanismo avalado por la Suprema Corte de Justicia y concedido en múltiples ocasiones por el gobierno federal. En Seguir leyendo
Ante la magnitud de los casos de corrupción aflorados en Veracruz, Quintana Roo y Chihuahua, ¿hay algo más que deba hacerse? ¿El presidente Enrique Peña Nieto no tendría que ordenar indagatorias especiales por corrupción, fraude fiscal, lavado de dinero y hasta delincuencia organizada en contra de César Duarte, Roberto Borge Seguir leyendo
La corrupción, como tal, no está prevista como delito en las leyes de nuestro país. Esto no significa, sin embargo, que la misma carezca de implicaciones penales. Las posibilidades de actuar en contra de los funcionarios deshonestos son reales. Los delitos y las penas existen. Cuando se aborda el problema Seguir leyendo
¿Cuál es el valor legal que tienen los #PanamaPapers? En el caso de México la respuesta es sencilla: son meros indicios -no prueba cierta- de que el dinero proviene de actividades delictivas o de fraude fiscal. Tener dinero en paraísos fiscales no es un delito, siempre que el mismo sea Seguir leyendo
Lo que en mi concepto agrava en mayor medida la corrupción en el SAT es la baja protección que los tribunales federales profesan a los derechos humanos de los contribuyentes. La corrupción en el SAT es una realidad de la que participan tanto contribuyentes como autoridades. Los primeros buscan pagar Seguir leyendo
Dos hechos actualizan la inconstitucionalidad de la deuda de estados y municipios. Primero, que la misma se destina básicamente a gasto corriente. Segundo, que a los fideicomisos se les asigna la calidad de ‘privados’ para evitar que la deuda se reporte como tal y así eliminar todo control sobre ella Seguir leyendo
La tendencia mundial de legislación antilavado, bancarización de un volumen importante de transacciones económicas y creciente digitalización del sistema tributario han complicado la vida del prestanombres. FEBRERO 23, 2016 Históricamente los prestanombres se han utilizado para ocultar actos de corrupción, lavado de dinero y fraude fiscal. El mecanismo es simple: Seguir leyendo
La reforma constitucional que ha convertido al DF en la Ciudad de México (CDMX) no es un simple retoque en el nombre, es un cambio estructural en su organización y funcionamiento. El Distrito Federal nos ha dicho adiós. Una reforma constitucional la ha convertido en la Ciudad de México [CDMX], Seguir leyendo
Las escuelas son legalmente responsables del bullying que se cometa en su instalaciones. De no atender los casos que se presenten, deberán pagar por los daños y prejuicios cometidos contra los jóvenes afectados, de acuerdo a una resolución de la Suprema Corte. ENERO 19, 2016 El bullying es un problema Seguir leyendo
Las ‘vacunas fiscales’ existen en México desde hace varias décadas. Su mecánica es simple: los contribuyentes se ponen de acuerdo con las autoridades para que les practiquen auditorías. La trampa está en que los resultados de las mismas están amañados, con la desventaja para el SAT de que no puede Seguir leyendo
Si bien es cierto que en la elaboración del Presupuesto de Egresos se siguen los procedimientos legales y los números cuadran -los ingresos son iguales a los gastos- ello se hace con una visión de corto plazo centrada en el gasto corriente destinado al sostenimiento del aparato burocrático y sin Seguir leyendo
British Petroleum indemnizó a residentes estadounidenses con siete mil ochocientos millones de dólares por la contaminación que provocó la explosión de una plataforma el 21 de abril de 2010; aunque la afectación llegó hasta el Golfo de México, no ha habido reparación de los daños en territorio mexicano. La petrolera Seguir leyendo
En tanto la mariguana se consuma con fines recreativos o lúdicos, y la misma se siembre, cultive, posea o transporte para los mismos propósitos -nunca para traficar con ella-, no se cometerá delito alguno si se tienen las autorizaciones de Cofepris. Y la autorización es de hasta cinco kilogramos (cinco Seguir leyendo
La Suprema Corte es de la opinión que cualquier prohibición del consumo de la mariguana por consideraciones de índole moral, no constituye un propósito legítimo, puesto que la “Constitución no impone un ideal de excelencia humana”, sino que “permite que cada individuo elija su propio plan de vida y adopte Seguir leyendo
Los trucos del “gasolinazo” Para 2015 habrá una doble mecánica para fijar el precio de la gasolina al consumidor final. El primero de ellos es una banda de valores mínimos y máximos que operará como garantía, tanto para el gobierno federal como para los consumidores, de que los precios no Seguir leyendo
Como sucede con los trámites burocráticos regulados en exceso, las múltiples reglas y procedimientos de control no han hecho sino encarecer los honorarios de algunos prestadores de servicios que, aliados con autoridades fiscales, blindan a empresas emisoras de facturas falsas y de outsourcing, o consiguen devoluciones de IVA incluso en Seguir leyendo
Desde el 1º de diciembre de 2012, Angélica Rivera es funcionaria pública y, por lo tanto, ha incurrido en conductas ilícitas sancionadas por las leyes mexicanas. “No existió conflicto de intereses”, fue el veredicto que culminó una espuria y relumbrante investigación sobre los extraños vínculos comerciales de Grupo Higa con Seguir leyendo
